Ngăn chặn hành vi trục lợi tiền hoàn thuế

23/09/2022 09:56

(Chinhphu.vn) - Lợi dụng sự thông thoáng của chính sách, nhiều đối tượng cố tình vi phạm pháp luật thuế, chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT. Ngành thuế đã triển khai nhiều biện pháp ngăn chặn hành vi này.

Ngăn chặn hành vi trục lợi tiền hoàn thuế

Thành lập DN “ma”, mua bán hóa đơn lòng vòng, kê khai nâng khống hàng hóa xuất khẩu

Ông Vũ Mạnh Cường – Cục trưởng Cục Thanh tra, kiểm tra (Tổng cục Thuế) cho biết, việc giải quyết hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) nhanh chóng, kịp thời, theo đúng quy định của Luật Quản lý thuế, đã tạo điều kiện giúp doanh nghiệp (DN) quay vòng vốn nhanh, nâng cao hiệu quả trong việc sử dụng vốn.

Tuy nhiên, lợi dụng sự thông thoáng của chính sách, nhiều đối tượng cố tình vi phạm pháp luật thuế. Đặc biệt, các đối tượng thành lập DN “ma”, mua bán hóa đơn lòng vòng, kê khai nâng khống hàng hóa xuất khẩu để chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT, gây thất thoát ngân sách Nhà nước.

Qua công tác thanh tra, kiểm tra thuế, cơ quan thuế đã nhận diện được nhiều hành vi gian lận trong hoàn thuế GTGT. Cụ thể ông Vũ Mạnh Cường cho biết, các DN F0 (DN hoàn thuế GTGT) có nhiều thủ đoạn hết sức tinh vi, có tổ chức.

Các đối tượng thường sử dụng hóa đơn bất hợp pháp để kê khai khấu trừ thuế GTGT đầu vào, sau đó lập hồ sơ xin hoàn thuế GTGT đối với hàng hóa xuất khẩu như: việc ký kết hợp đồng giữa F0 với các DN trung gian (F1, F2, F3...) được diễn ra tại nhiều địa phương.

Hàng hóa mua bán qua nhiều khâu trung gian, diễn ra lòng vòng, giao dịch thanh toán qua ngân hàng được các đối tượng giao dịch chuyển khoản và rút tiền mặt ngay trong ngày. Các DN F1, F2, F3… thành lập trong thời gian ngắn nhưng chuyển địa điểm liên tục hoặc không hoạt động tại địa chỉ kinh doanh,...

Hành vi gian lận tiền hoàn thuế ngày càng phức tạp, thủ đoạn tinh vi

Để ngăn chặn hành vi gian lận tiền hoàn thuế, cơ quan thuế các cấp đã tăng cường công tác kiểm tra trước, trong và sau hoàn thuế; đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin trong công tác quản lý hoàn thuế... Tuy nhiên, các hành vi gian lận tiền hoàn thuế ngày càng phức tạp, với các thủ đoạn vô cùng tinh vi.

Điển hình là 2 trường hợp gian lận hoàn thuế diễn ra tại tỉnh Đồng Nai, Lạng Sơn vừa qua. Bằng các biện pháp nghiệp vụ thanh tra, kiểm tra, Cục Thuế Đồng Nai và Cục Thuế Lạng Sơn đã phát hiện, ban hành quyết định truy hoàn với tổng số tiền truy hoàn và chậm nộp lên đến 278,3 tỷ đồng. Cơ quan thuế đã chuyển hồ sơ 2 vụ việc trên sang cơ quan công an để điều tra, khởi tố theo quy định của pháp luật.

Từ đầu năm 2022 đến nay, tổng số thuế truy hoàn và phạt là 362,5 tỷ đồng

Thông tin thêm về kết quả công tác thanh tra, kiểm tra, ông Vũ Mạnh Cường cho hay, thời gian qua, ngành Thuế đã triển khai đồng bộ, quyết liệt các giải pháp nhằm tăng cường công tác kiểm tra hoàn thuế GTGT; các biện pháp đối chiếu, xác minh, phối hợp với chính quyền địa phương, cơ quan hải quan, ngân hàng, công an,... để thực hiện các nghiệp vụ trong thanh tra, kiểm tra; tổ chức phổ biến các hành vi vi phạm, trao đổi kinh nghiệm về các dấu hiệu, hành vi vi phạm trong hoàn thuế GTGT để có biện pháp phòng ngừa, xử lý nghiêm với trường hợp người nộp thuế có gian lận trong việc sử dụng hóa đơn và hoàn thuế.

Đồng thời, cơ quan thuế tăng cường thanh tra, kiểm tra việc chấp hành pháp luật thuế tại DN kết hợp với việc kiểm tra sử dụng hóa đơn nhằm kịp thời phát hiện việc sử dụng hóa đơn không hợp pháp của DN, qua đó xử lý vi phạm về hóa đơn, về thuế theo quy định…

Nhờ triển khai đồng bộ, quyết liệt, phát hiện các trường hợp DN có dấu hiệu rủi ro cao trong hoàn thuế GTGT, lũy kế từ đầu năm 2022 đến nay, ngành Thuế đã thực hiện được 4.031 cuộc thanh tra, kiểm tra sau hoàn thuế. Tổng số thuế truy hoàn và phạt là 362,5 tỷ đồng.

Đề cập đến nhiệm vụ trong thời gian tới, ông Vũ Mạnh Cường cho hay, ngành Thuế tiếp tục tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin trong công tác thanh tra, kiểm tra; đổi mới cách thức làm việc; tích cực trao đổi, phối hợp, nắm thông tin từ các cơ quan liên quan; thực hiện thanh tra, kiểm tra có trọng tâm, trọng điểm, tập trung vào những vấn đề quản lý của ngành; áp dụng nguyên tắc thanh tra, kiểm tra theo cơ chế quản lý rủi ro...

“Trong giai đoạn từ 2017 - 2021, toàn ngành Thuế thực hiện được gần 450.000 cuộc thanh tra, kiểm tra, qua đó tăng thu cho ngân sách Nhà nước gần 89.000 tỷ đồng. Phần lớn kết quả này do cấp cục thuế và chi cục thuế thực hiện” – Phó Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế Vũ Chí Hùng thông tin, tại Hội thảo hoàn thiện dự thảo Luật Thanh tra (sửa đổi) diễn ra vừa qua.

Nội dung này, đã nhận được 0 góp ý, hiến kế
Góp ý, hiến kế cho Chính phủ ngay tại đây
Đọc nhiều
Chi tiết 34 ĐƠN VỊ HÀNH CHÍNH CẤP TỈNH

Chi tiết 34 ĐƠN VỊ HÀNH CHÍNH CẤP TỈNH

Chính sách và cuộc sống

(Chinhphu.vn) - Kể từ ngày 12/6/2025, cả nước có 34 đơn vị hành chính cấp tỉnh, gồm 28 tỉnh và 6 thành phố. Trong đó có 19 tỉnh và 4 thành phố hình thành sau sắp xếp và 11 tỉnh, thành phố không thực hiện sắp xếp.

THỜI GIAN CÔNG BỐ ĐIỂM THI TỐT NGHIỆP năm 2025

THỜI GIAN CÔNG BỐ ĐIỂM THI TỐT NGHIỆP năm 2025

Chính sách và cuộc sống

(Chinhphu.vn) - Điểm thi tốt nghiệp THPT năm 2025 sẽ được công bố vào 8 giờ ngày 16/7.

Các MẪU VĂN BẢN của UBND, Chủ tịch UBND, cơ quan chuyên môn thuộc UBND cấp xã mới

Các MẪU VĂN BẢN của UBND, Chủ tịch UBND, cơ quan chuyên môn thuộc UBND cấp xã mới

Hướng dẫn thực hiện chính sách

(Chinhphu.vn) - Tại Công văn 4168/BNV-CQĐP, Bộ Nội vụ hướng dẫn các mẫu văn bản của Ủy ban nhân dân cấp xã; Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp xã và cơ quan chuyên môn thuộc Ủy ban nhân dân cấp xã mới.

Nghị định 157/2025/NĐ-CP: Quy định mới về lương hưu, lộ trình nghỉ hưu, trợ cấp... đối với quân nhân, Công an, dân quân thường trực

Nghị định 157/2025/NĐ-CP: Quy định mới về lương hưu, lộ trình nghỉ hưu, trợ cấp... đối với quân nhân, Công an, dân quân thường trực

Chính sách mới

(Chinhphu.vn) - Nghị định 157/2025/NĐ-CP quy định rõ về đối tượng, điều kiện hưởng lương hưu; lộ trình điều chỉnh tuổi nghỉ hưu; mức lương hưu hằng tháng; trợ cấp một lần khi nghỉ hưu đối với quân nhân, công an nhân dân, dân quân thường trực và người làm công tác cơ yếu hưởng lương như đối với quân nhân.

TOÀN VĂN: NGHỊ ĐỊNH 154/2025/NĐ-CP quy định về TINH GIẢN BIÊN CHẾ

TOÀN VĂN: NGHỊ ĐỊNH 154/2025/NĐ-CP quy định về TINH GIẢN BIÊN CHẾ

Chính sách và cuộc sống

(Chinhphu.vn) - Toàn văn Nghị định số 154/2025/NĐ-CP ngày 15/6/2025 của Chính phủ quy định về tinh giản biên chế. Nghị định này có hiệu lực thi hành từ ngày 16/6/2025; thay thế Nghị định số 29/2023.

Chúng tôi luôn Lắng nghe và phản hồi Chúng tôi
luôn
Lắng nghe
và phản hồi