Đề nghị TRUY TỐ Tổng Giám đốc, nữ Kế toán trưởng, Giám sát kế toán cùng hàng chục đồng phạm

01/09/2024 12:08

(Chinhphu.vn) - Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an vừa ban hành kết luận điều tra và đề nghị truy tố 38 bị can trong vụ án xảy ra tại Công ty Thành An Hà Nội, Công ty Thiết bị y tế Danh, Công ty Thiết bị y tế Tràng Thi và các đơn vị liên quan.

Đề nghị Truy tố Nguyễn Đăng Thuyết, Tổng Giám đốc Công ty Thành An

Kết quả điều tra xác định, ngoài hệ thống kế toán thuế công khai để nộp ngân sách, ba công ty trên còn lập hệ thống nội bộ, theo dõi thu, chi thực tế; mua bán hóa đơn, làm giảm tiền thuế phải nộp, gây thất thoát Ngân sách Nhà nước hơn 743 tỷ đồng.

Theo báo CAND, trong vụ án, 6 bị can được xác định phạm tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng” gồm: Nguyễn Thị Hòa, Giám sát kế toán của ba công ty trên (đang bỏ trốn); Nguyễn Đăng Thuyết (Tổng giám đốc Công ty Thành An Hà Nội), Bùi Thị Mai Hương (Kế toán trưởng Công ty Thiết bị y tế Danh)…

32 bị can khác bị đề nghị truy tố về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”.

Kết luận điều tra xác định, từ năm 2017 đến 2022, tại Công ty Thành An Hà Nội, Công ty Thiết bị y tế Danh, Công ty Thiết bị y tế Tràng Thi, các bị can đã lập hai hệ thống sổ sách kế toán trên phần mềm FAST gồm hệ thống sổ kế toán tài chính nội bộ để ghi nhận toàn bộ số liệu thực thu, thực chỉ, kết quả kinh doanh thực tế.

Hệ thống thứ hai là sổ kế toán tài chính thuế để khai man số liệu, lập các báo cáo tài chính, báo cáo thuế với các cơ quan quản lý Nhà nước, tăng chi phí đầu vào, tăng giá vốn hàng bán dẫn tới giảm lợi nhuận, giảm thuế phải nộp.

Đề nghị TRUY TỐ Tổng Giám đốc, nữ Kế toán trưởng, Giám sát kế toán cùng hàng chục đồng phạm- Ảnh 1.

Bị can Nguyễn Đăng Thuyết.

Việc quản lý hai hệ thống sổ kế toán trên được bị can Nguyễn Đăng Thuyết chỉ đạo các kế toán nhóm Công ty Thành An Hà Nội trực tiếp thực hiện. 

Trong đó, bị can Đỗ Thị Hoa (Kế toán trưởng Công ty Thành An Hà Nội) thực hiện việc kiểm soát toàn bộ hoạt động thu chi thực tế (được ghi nhận trên phần mềm sổ kế toán nội bộ) và số liệu kê khai thuế (số liệu không đúng) của ba công ty trên.

Bị can Nguyễn Thị Hòa có nhiệm vụ lập kế hoạch dự tính số tiền thuế phải nộp trong năm và đây là số liệu không có thật, được ghi tăng chi phí đầu vào từ việc mua hóa đơn khống để giảm thuế phải nộp.

Bị can Bùi Thị Mai Hương cùng Nguyễn Thị Hòa được bị can Nguyễn Đăng Thuyết giao quản lý chữ ký số (TOKEN) để làm báo cáo thuế và xuất hóa đơn điện tử. 

Sau khi lập các báo cáo thuế, báo cáo tài chính trình, nhóm lãnh đạo doanh nghiệp sẽ duyệt và cấp dưới tự dùng chữ ký số để gửi cơ quan thuế.

Đề nghị TRUY TỐ Tổng Giám đốc, nữ Kế toán trưởng, Giám sát kế toán cùng hàng chục đồng phạm- Ảnh 2.

Các bị can khác trong vụ án.

Mua hơn 19.000 hóa đơn khống về hạch toán, gây thiệt hại tổng cộng hơn 743 tỷ đồng.

Để hợp thức hành vi phạm tội, các bị can đã mua hóa đơn khống của các công ty và hộ kinh doanh cá thể từ 32 đầu mối rồi cùng hưởng lợi.

Theo đó, từ năm 2017 đến năm 2022, đường dây này mua 19.167 hóa đơn khống (mặt hàng là danh mục vật tư y tế) của 110 công ty và hộ kinh doanh với tổng giá trị tiền hàng trước thuế là 3.689 tỷ đồng, thuế VAT là hơn 75 tỷ đồng. Trong đó, chi phí mua hóa đơn là 257 tỷ đồng.

Việc hạch toán đối với 19.167 hóa đơn khống (không có hàng hóa) mua của 110 công ty và hộ kinh doanh được các bị can cập nhật vào phần mềm kế toán thuế (hệ thống sổ kế toán thuế) nhằm tăng chi phí, giảm thuể phải nộp. 

Còn phần chi phí mua hóa đơn khống và các phần thực thu, thực chi khác được Đỗ Thị Hoa theo dõi trên phần mềm số kế toán nội bộ.

Kết quả kinh doanh của ba công ty trong giai đoạn 2017 - 2022 cho thấy, tổng tài sản và tổng nguồn vốn là hơn 8.542 tỷ đồng. Tổng lợi nhuận trước thuế 562tỷ đồng; lợi nhuận sau thuế 448 tỷ đồng. Tổng số tiền thuế thu nhập doanh nghiệp nộp ngân sách là hơn 114 tỷ đồng.

Tuy nhiên, tài liệu trích xuất từ hệ thống phần mềm FAST nội bộ tại ba công ty lại không trùng khớp. 

Cụ thể, Công ty Thành An Hà Nội, Công ty Thiết bị y tế Danh, Công ty Thiết bị y tế Tràng Thi có tổng tài sản và tổng nguồn vốn là hơn 12.828 tỷ đồng. Tổng lợi nhuận trước thuế là 2.655 tỷ đồng; tổng lợi nhuận sau thuế 2.563 tỷ đồng.

Như vậy, giữa sổ sách công khai và nội bộ có sự chênh lệch, cụ thể là tổng tài sản và nguồn vốn tăng 4.286 tăng đồng; lợi nhuận trước thuế tăng 2.092 tỷ đồng.

Quá trình điều tra, giám định viên Cục thuế TP Hà Nội ban hành kết luận thể hiện về thuế giá trị gia tăng, ba công ty trên đã sử dụng 19.167 hóa đơn khống để kê khai khấu trừ thuế giá trị gia tăng hàng hóa dịch vụ mua vào dẫn đến làm giảm tiền phải nộp, gây thiệt hại ngân sách Nhà nước hơn 62 tỷ đồng.

Về thuế thu nhập doanh nghiệp,việc ba công ty trên dùng hóa đơn khống, được mua từ các công ty và của các hộ kinh doanh để hạch toán kế toán khi làm báo cáo tài chính, xác định số thuế phải nộp đã làm giảm số tiền thuế hơn 680 tỷ đồng. Do vậy, hành vi của các bị can gây thiệt hại tổng cộng hơn 743 tỷ đồng.

Quá trình điều tra, các bị can đã nộp hơn 93 tỷ đồng để khắc phục hậu quả vụ án. Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đã kê biên 18 bất động sản của các bị can, đồng thời phong tỏa một số tài khoản với tổng số dư hơn 2,3 tỷ đồng.

Nội dung này, đã nhận được 0 góp ý, hiến kế
Góp ý, hiến kế cho Chính phủ ngay tại đây
Đọc nhiều
Đề xuất tăng số lượng Phó Chủ tịch UBND cấp tỉnh; không cho phép cấp xã thành lập Trung tâm hành chính công

Đề xuất tăng số lượng Phó Chủ tịch UBND cấp tỉnh; không cho phép cấp xã thành lập Trung tâm hành chính công

Tham vấn chính sách

(Chinhphu.vn) - Đại biểu Quốc hội Phạm Văn Hòa đề xuất tăng số lượng Phó Chủ tịch UBND cấp tỉnh theo quy mô dân số và diện tích; không cho phép cấp xã thành lập Trung tâm hành chính công.

Thủ tướng: Chấm dứt ngay tình trạng doanh nghiệp phải trả chi phí không chính thức trong thực hiện thủ tục hành chính

Thủ tướng: Chấm dứt ngay tình trạng doanh nghiệp phải trả chi phí không chính thức trong thực hiện thủ tục hành chính

Phát triển kinh tế tư nhân và doanh nghiệp dân tộc

(Chinhphu.vn) - Thủ tướng yêu cầu chấm dứt ngay tình trạng doanh nghiệp phải trả chi phí không chính thức trong thực hiện thủ tục hành chính và các hoạt động khác liên quan đến cơ quan, đơn vị hành chính nhà nước; xử lý ngay các phản ánh, kiến nghị của doanh nghiệp về việc phải trả chi phí không chính thức cho cơ quan hành chính nhà nước, cán bộ, công chức, viên chức.

Đề xuất hỗ trợ người hoạt động không chuyên trách ở cấp xã, thôn, tổ dân phố

Đề xuất hỗ trợ người hoạt động không chuyên trách ở cấp xã, thôn, tổ dân phố

Chính sách và cuộc sống

(Chinhphu.vn) - Đại biểu Quốc hội đề xuất Bộ Nội vụ tham mưu Chính phủ xem xét hỗ trợ người hoạt động không chuyên trách ở cấp xã, thôn, tổ dân phố được hưởng chế độ bằng 2 lần mức trợ cấp theo quy định.

TOÀN VĂN: Nghị quyết số 68-NQ/TW về phát triển kinh tế tư nhân

TOÀN VĂN: Nghị quyết số 68-NQ/TW về phát triển kinh tế tư nhân

Phát triển kinh tế tư nhân và doanh nghiệp dân tộc

(Chinhphu.vn) - Thay mặt Bộ Chính trị, Tổng Bí thư Tô Lâm vừa ký Nghị quyết số 68-NQ/TW ngày 4/5/2025 của Bộ Chính trị về phát triển kinh tế tư nhân. Cổng Thông tin điện tử Chính phủ trân trọng giới thiệu toàn văn Nghị quyết này.

LỊCH THI TỐT NGHIỆP THPT năm 2025

LỊCH THI TỐT NGHIỆP THPT năm 2025

Chính sách và cuộc sống

(Chinhphu.vn) - Theo quy định của Bộ GDĐT, Kỳ thi tốt nghiệp THPT năm 2025 được tổ chức vào các ngày 25, 26, 27, 28/6.

THĂM DÒ Ý KIẾN

Bộ Giáo dục và Đào tạo đề xuất bỏ bằng tốt nghiệp trung học cơ sở

Chúng tôi luôn Lắng nghe và phản hồi Chúng tôi
luôn
Lắng nghe
và phản hồi